OEE-Business-Case-Vorlage: Ein einseitiger Plan, der dem CFO standhält

OEE-Business-Case-Vorlage: Ein einseitiger Plan, der dem CFO standhält Wesentliche Erkenntnisse - Ein dem CFO standhaltender OEE-Business-Case passt auf eine Seite und beantwortet fünf Fragen: Ausgangswert, Ziel, Umrechnung in Euro, Gesamtkosten, Amortisationsdauer. - Drei Szenarien (Basis, Upside, Downside) sind nicht verhandelbar. Ein-Einzelfall-Prognosen werden standardmäßig abgelehnt. - Verwenden Sie nach Möglichkeit gemessene Ausgangswerte.

Geschätzte Ausgangswerte müssen konservativ sein und nach der Einführung überarbeitet werden. - Verwenden Sie den Deckungsbeitrag, nicht den Verkaufspreis, wenn Sie OEE-Punkte in finanziellen Wert umrechnen. - Fügen Sie einen Abschnitt zu nichtfinanziellen Vorteilen (Datenqualität, Prüfbereitschaft, Sicherheit) hinzu, sie zählen auch, wenn sie nicht quantifiziert werden.

Kurzantwort: Ein OEE-Business-Case, der dem CFO standhält, ist einseitig, mit drei Szenarien, gemessenen Ausgangswerten und Deckungsbeitrags-Rechnung. Füllen Sie ihn mit vagen Vorteilen oder Ein-Szenario-Projektionen und er fällt in der Finanzprüfung durch. Beginnen Sie mit den Zahlen, verteidigen Sie die Annahmen, präsentieren Sie drei Szenarien. Der CFO ist nicht der Gegner, vage Annahmen sind es.

Siehe auch OEE vs. Auslastung. Die fünf Fragen, die Ihr Business Case beantworten muss 1. Was ist die aktuelle OEE? Gemessen, wenn möglich; andernfalls konservativ geschätzt. 2. Was ist die Ziel-OEE und bis wann? Realistische Verbesserung im ersten Jahr. 3. Wie viele Euro ist jeder OEE-Punkt wert? Zusätzliche Einheiten x Deckungsbeitrag pro Einheit. 4.

Was sind die Gesamtkosten der Plattform? Lizenz + Implementierung + interne Arbeit. 5. Wie lange ist die Amortisationsdauer? In Monaten. Unter 12 ist genehmigungsfähig; unter 6 ist einfach. Wenn Ihr Business Case nicht alle fünf Fragen mit konkreten Zahlen beantwortet, ist er nicht bereit. Die einseitige Vorlage Header (3 Zeilen): Werksname. Aktueller Zustand. Vorgeschlagene Investition.

Abschnitt 1, Ausgangswert (4 Zeilen): - Aktuelle OEE: __% (gemessen / geschätzt basierend auf __). - In den Umfang einbezogene Linien: __. - Jährliche geplante Produktionsstunden pro Linie: __. - Ideale Zyklusrate pro Linie: __ Einheiten/Stunde. Abschnitt 2, Ziel (3 Zeilen): - Jahr‑1 Ziel‑OEE: __% (Verbesserung um __ Punkte).

- Jahr‑3 Ziel‑OEE: __% (dauerhafte Verbesserung um __ Punkte). - Begründung der Zuversicht (1 Satz pro Szenario). Abschnitt 3, Finanzielle Umrechnung (4 Zeilen): - Zusätzliche Einheiten pro Jahr (Basisfall): __. - Deckungsbeitrag pro Einheit: €__ (Verkaufspreis €__ minus variable Kosten €__). - Jährliche Erholung (Basisfall): €__. - Kumulierte Erholung nach Jahr 3: €__.

Abschnitt 4, Kosten (4 Zeilen): - Plattformlizenz Jahr 1: €__ (Jahr 2+: €__). - Implementierung: €__ (einmalig). - Interne Arbeit (Rollout): __ FTE‑Monate. - Jahr‑1 Gesamt: €__. Abschnitt 5, Szenarien (3 Zeilen): - Basisfall Amortisation: __ Monate. Jahr‑3 Barwert (NPV): €__. - Upside‑Fall Amortisation: __ Monate. Jahr‑3 Barwert (NPV): €__.

- Downside‑Fall (50 % der Basisverbesserung): __ Monate. Jahr‑3 Barwert (NPV): €__. Abschnitt 6, Nichtfinanziell (3 Zeilen): - Verbesserte Datenqualität für die Produktionsplanung. - Prüfbereite KPI-Definitionen (ISO 22400‑Konformität). - Schnellere Ursachenanalyse bei sicherheitsrelevanten Stillständen. Wie Sie die Zahlen konservativ ansetzen Ausgangs‑OEE. Wenn gemessen, verwenden Sie die letzten 90 Tage, nicht den besten Monat.

Wenn geschätzt, verwenden Sie 55% für erstmalige diskrete Anlagen, 50% für Batch. Ziel‑OEE. Realistisch für Jahr 1: +5 bis +8 Punkte. Alles über +10 erfordert Fallstudienbelege und der CFO wird es ohnehin abschreiben. Deckungsbeitrag. Verkaufspreis minus Rohmaterial, direkte Lohnkosten und variable Energie pro Einheit. Nicht Bruttomarge (die bereits fixe Kosten enthält). Plattformkosten.

Verwenden Sie das obere Ende der Anbieter‑Spanne. Addieren Sie 20 % für interne Arbeitskosten. Szenarien. Basis = +5 Punkte. Upside = +8 Punkte. Downside = +3 Punkte (die Hälfte des Basiswerts). Was Business Cases in der Prüfung durch den CFO scheitern lässt 1. Optimistische Ausgangswerte. „Der Branchendurchschnitt ist 60%“ ist nicht Ihre Zahl.

Verwenden Sie gemessene Werte oder geben Sie offen an, dass es sich um eine konservative Schätzung handelt. 2. Verkaufspreis‑Rechnung. Jede wiedergewonnene Einheit als voller Umsatz zu rechnen, ignoriert die variablen Kosten. CFOs erkennen das in 30 Sekunden. 3. Ein‑Szenario‑Projektion. Wenn das Modell kein Downside enthält, geht der CFO davon aus, dass Sie es verbergen.

Drei Szenarien sind Pflicht. 4. Vage Vorteile. „Bessere Daten“ ohne Quantifizierung ist Füllmaterial. Entweder quantifizieren oder als nichtfinanziellen Nutzen aufführen. 5. Ignorierte Implementierungskosten. Interne Arbeit für den Rollout ist real. Führen Sie sie auf. Worauf es ankommt, damit Business Cases genehmigt werden - Eine Seite (druckbar). - Drei Szenarien. - Gemessene oder konservativ geschätzte Ausgangswerte.

- Deckungsbeitrags‑Rechnung. - Konkrete Kosten (oberes Ende der Anbieter‑Spanne plus 20 %). - Amortisationsdauer in Monaten, Barwert über drei Jahre. - Ehrlicher Abschnitt zu nichtfinanziellen Vorteilen.

Das OEE‑Modul von Fabrico beinhaltet einen 30‑Tage‑Baseline‑Lock‑Workflow, sodass der tatsächliche Ausgangswert die Schätzung innerhalb des ersten Monats ersetzt, damit können Sie den Business Case von konservativ geschätzt auf gemessen upgraden. Sehen Sie, wie Fabrico das automatisch erfasst, OEE für die Fertigung erkunden oder eine Demo buchen. Weiterführende Lektüre - OEE vs.

Auslastung - OEE und ISO 22400 - OEE für Batch‑Fertigung - OEE vs. Verfügbarkeit Häufig gestellte Fragen Braucht der Business Case einen Diskontsatz? Für die Amortisationsrechnung im ersten Jahr: nein. Für den Barwert nach drei Jahren: ja.

Verwenden Sie den unternehmensüblichen WACC; wenn Sie ihn nicht kennen, fragen Sie die Finanzabteilung nach dem Satz, den sie für vergleichbare Investitionen verwendet. Was, wenn meine Ausgangs‑OEE unbekannt ist? Verwenden Sie konservative Standardwerte: 55 % für diskrete Produktion, 50 % für Batch.

Verplichten Sie sich, innerhalb von 30, 60 Tagen nach der Einführung einen gemessenen Ausgangswert zu ermitteln und den Case zu überarbeiten. Soll ich Schulungskosten einbeziehen? Ja, unter Implementierung oder interne Arbeit. Eine zweitägige Bedienerschulung über 4 Schichten sind typischerweise 80, 160 FTE‑Stunden pro Linie. Wie bemesse ich das Downside‑Szenario? Halbieren Sie die Basis‑Verbesserung.

Wenn Basis +5 Punkte ist, ist das Downside +3 Punkte. Wenn das Downside noch innerhalb von 12 Monaten amortisiert, ist der Case robust. Was, wenn der CFO einen 24‑monatigen Amortisationsnachweis verlangt? Die meisten OEE‑Fälle amortisieren in Monaten, nicht Jahren.

Wenn der CFO 24 Monate verlangt, ist der finanzielle Case am Rande, überprüfen Sie Basis‑ und Zielannahmen auf übermäßige Konservativität.