Points clés
Réponse courte: Un dossier économique OEE qui résiste au directeur financier tient sur une page, comporte trois scénarios, avec des états initiaux mesurés et des calculs basés sur la marge contributive. Le charger d’avantages vagues ou de projections à scénario unique et il échoue à la revue financière.
Menez avec les chiffres, défendez les hypothèses, présentez trois scénarios. Le directeur financier n’est pas l’ennemi, ce sont les hypothèses vagues qui le sont. Voir aussi OEE vs Utilisation .
Si votre dossier n’apporte pas de chiffres précis pour ces cinq points, il n’est pas prêt.
En-tête (3 lignes) : Nom de l'usine. État actuel. Investissement proposé.
Section 1, État initial (4 lignes) :
Section 2, Objectif (3 lignes) :
Section 3, Conversion financière (4 lignes) :
Section 4, Coût (4 lignes) :
Section 5, Scénarios (3 lignes) :
Section 6, Non financier (3 lignes) :
OEE initial. Si mesuré, utilisez les 90 derniers jours, pas le meilleur mois. Si estimé, utilisez 55 % pour les usines discrètes en première fois, 50 % pour le batch.
OEE cible. Réaliste pour la première année : +5 à +8 points. Tout ce qui est au-dessus de +10 nécessite des études de cas et le directeur financier en tiendra compte en le minorant de toute façon.
Marge contributive. Prix de vente moins matières premières, variabilité de la main-d'œuvre directe et énergie variable par unité. Pas la marge brute (qui inclut déjà des coûts fixes).
Coût de la plateforme. Utilisez le haut de la fourchette du fournisseur. Ajoutez 20 % pour le travail interne.
Scénarios. Base = +5 points. Optimiste = +8 points. Pessimiste = +3 points (la moitié de la base).
1. États initiaux trop optimistes. « La moyenne du secteur est 60 % » n’est pas votre chiffre. Utilisez mesuré ou admettez qu’il est estimé de façon conservatrice.
2. Calculs basés sur le prix de vente. Traiter chaque unité récupérée comme un revenu brut ignore le coût variable. Les directeurs financiers le repèrent en 30 secondes.
3. Projection à scénario unique. Si le modèle n’a pas de scénario pessimiste, le directeur financier suppose que vous en cachez un. Trois scénarios sont obligatoires.
4. Avantages vagues. « Meilleures données » sans quantification est du vent. Quantifiez ou listez-les comme avantages non financiers.
5. Coût d'implémentation ignoré. Le travail interne pour le déploiement est réel. Incluez-le.
Le module OEE de Fabrico inclut un workflow de verrouillage d’état initial sur 30 jours afin que l’état initial réel remplace l’estimation dans le premier mois, ce qui vous permet d’améliorer le dossier économique d’« estimé de façon conservatrice » à « mesuré ».
Voyez comment Fabrico capture cela automatiquement, explorez OEE pour la fabrication ou réservez une démo.
Pour le calcul du délai de récupération sur l’année 1, non. Pour la VAN sur 3 ans, oui. Utilisez le WACC standard de l'entreprise ; si vous ne le connaissez pas, demandez à la finance le taux qu’ils utilisent pour des investissements similaires.
Utilisez 55 % pour le discret, 50 % pour le batch comme valeurs par défaut conservatrices. Engagez-vous à obtenir un état initial mesuré dans les 30-60 jours suivant le déploiement et révisez le dossier.
Oui, sous implémentation ou travail interne. Une formation opérateur de deux jours sur 4 équipes représente typiquement 80-160 heures ETP par ligne.
La moitié de l’amélioration du scénario de base. Si la base est +5 points, le pessimiste est +3 points. Si le scénario pessimiste rentabilise encore en moins de 12 mois, le dossier est robuste.
La plupart des dossiers OEE se remboursent en mois, pas en années. Si le directeur financier demande 24 mois, le dossier financier est limite, revérifiez les hypothèses d’état initial et d’objectif pour éviter un excès de conservatisme.
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