Puntos clave
Respuesta corta: Un caso de negocio OEE que resiste al CFO ocupa una página, tiene tres escenarios, líneas base medidas y cálculos con margen de contribución. Rellénelo con beneficios vagos o proyecciones de un solo escenario y morirá en la revisión de finanzas. Lidere con las cifras, defienda las suposiciones, presente tres escenarios.
El CFO no es el enemigo: las suposiciones vagas sí lo son. Véase también OEE vs Utilización .
Si su caso de negocio no responde las cinco con números específicos, no está listo.
Encabezado (3 líneas): Nombre de la planta. Estado actual. Inversión propuesta.
Sección 1, Línea base (4 líneas):
Sección 2, Objetivo (3 líneas):
Sección 3, Conversión financiera (4 líneas):
Sección 4, Coste (4 líneas):
Sección 5, Escenarios (3 líneas):
Sección 6, No financieros (3 líneas):
Línea base de OEE. Si está medida, use los últimos 90 días, no el mejor mes. Si es estimada, use 55% para plantas discretas primerizas, 50% para por lotes.
OEE objetivo. Año uno realista: +5 a +8 puntos. Cualquier cosa por encima de +10 necesita evidencia de estudios de caso y el CFO la descontará de todos modos.
Margen de contribución. Precio de venta menos materia prima, variación de mano de obra directa y energía variable por unidad. No margen bruto (que ya incluye costes fijos).
Coste de la plataforma. Utilice el extremo alto del rango del proveedor. Añada 20% por mano de obra interna.
Escenarios. Base = +5 puntos. Optimista = +8 puntos. Pesimista = +3 puntos (la mitad de la base).
1. Líneas base optimistas. "El promedio del sector es 60%" no es su cifra. Use medida o admita que es una estimación conservadora.
2. Cálculos con precio de venta. Tratar cada unidad recuperada como ingreso completo ignora el coste variable. Los CFO lo detectan en 30 segundos.
3. Proyección de un solo escenario. Si el modelo no tiene un pesimista, el CFO asume que lo está ocultando. Tres escenarios son obligatorios.
4. Beneficios vagos. "Mejores datos" sin cuantificación es relleno. Cuantifíquelos o enumérelos como beneficio no financiero.
5. Coste de implementación ignorado. La mano de obra interna para el despliegue es real. Inclúyala.
El módulo OEE de Fabrico incluye un flujo de trabajo de bloqueo de línea base de 30 días para que la línea base estimada se reemplace por la real en el primer mes, permitiéndole actualizar el caso de negocio de estimado conservador a medido.
Vea cómo Fabrico captura esto automáticamente, explore OEE para la manufactura o reserve una demo.
Para el cálculo del periodo de recuperación a un año, no. Para el VAN a tres años, sí. Use el WACC estándar de la empresa; si no lo conoce, pregunte a finanzas la tasa que usan para inversiones similares.
Use 55% para plantas discretas y 50% para por lotes como valores por defecto conservadores. Comprométase a una línea base medida dentro de 30-60 días del despliegue y revise el caso.
Sí, bajo implementación o mano de obra interna. La formación de operadores de dos días en 4 turnos suele ser típicamente 80-160 horas FTE por línea.
La mitad de la mejora del caso base. Si la base es +5 puntos, el pesimista es +3 puntos. Si el pesimista aún se amortiza en menos de 12 meses, el caso es robusto.
La mayoría de los casos OEE se amortizan en meses, no en años. Si el CFO pide 24 meses, el caso financiero está en el límite, vuelva a revisar las suposiciones de la línea base y del objetivo por exceso de conservadurismo.
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